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(6863)永道-KY-本公司董事會修正114年度員工認股權憑證發行及認股辦法部分條文

1.事實發生日:114/08/12
2.原公告申報日期:114/04/14
3.簡述原公告申報內容:本公司董事會決議發行員工認股權憑證
4.變動緣由及主要內容:
(1)依據主管機關要求，修正114年員工認股權憑證發行及認股辦法。
(2)修訂前後條文如下：
修訂前:
三、認股權人資格條件
以本公司及子公司（係本公司直接及間接持有同一被投資公司有表決權之股份
超過50%，且本公司有控制權之子公司）之全職正式員工為限。實際得為認股權
人之員工及其得認購之數量，將參酌員工個人之服務年資、職級、績效目標達
成率、整體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考之條件等因素擬訂方案，提請
董事會決議。惟具經理人身分者，應先提報薪資報酬委員會同意；非經理人身
分者，需先提報審計委員會同意。
九、認股價格之調整
(三) 本次認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股減少時，
認股價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)：
調整後認股價格＝（調整前認股價格－每股退還現金金額）×〔減資前已發行　
普通股股數／減資後已發行普通股股數〕。
股票面額變更時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×〔面額變更前已發行普通股股數／面額變
更後已發行普通股股數〕。
若減資非為退還股東股款，則「減資每股退還股款」之金額為零。
十、行使認股權之程序:
(四) 本公司應於每季結束後十五日內或最近期董事會決議後，向主管機關辦
理已完成發行股份之資本額變更登記。(如適用)
修訂後:
三、認股權人資格條件
認股權人以認股資格基準日前到職及依據107年12月27日金管證發字第107012
1068號令規定之本公司及國內外控制或從屬公司之全職員工為限。實際得為認
股權人之員工及其得認購之數量，將參酌員工個人之服務年資、職級、績效目
標達成率、整體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考之條件等因素擬訂分配標
準，提請董事會決議。惟具經理人身分者，應先提報薪資報酬委員會同意；非
經理人身分者，需先提報審計委員會同意。
九、認股價格之調整
(三) 本次認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股減少時，
認股價格依下列公式調整之(計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)，於減資
基準日調整之，如係因股票面額變更致普通股股份減少，於新股換發基準日調
整之。
減資彌補虧損時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×(減資前已發行股數(註)/減資後已發行股數)
註：已發行股數應包括發行及私募之股數，並減除本公司買回惟尚未註銷或轉讓
之庫藏股股數。
現金減資時：
調整後認股價格＝調整前認股價格 ×（１–每股退還現金金額占換發新股票前最
後交易日收盤價之比率）〕× (減資前已發行普通股股數／減資後已發行普通股股數)
股票面額變更時：
調整後認股價格＝調整前認股價格×〔面額變更前已發行普通股股數／面額變更後
已發行普通股股數〕。
十、行使認股權之程序:
(四) 本公司將每季至少一次，向公司登記之主管機關申請已完成認股股份資本額
變更登記。
5.變動後對公司財務業務之影響:無
6.其他應敘明事項:無