MoneyDJ新聞 2025-08-12 13:28:46 記者 新聞中心 報導
中鼎(9933)今(12)日代子公司CTCI Americas,Inc.公告，其承攬的BKRF工程，其業主BKRF母公司GCEH於美國時間8月11日公告重整計畫生效。而中鼎第二季無需再增列預期信用減損損失。
中鼎指出， GCEH重整聲請已於美國時間7月28日通過並取得法院確認命令，後續經中鼎美國與其他主要債權人共同協商確認所有合約，並於美國時間8月11日完成簽署，GCEH於法院網站申報公告重整生效日為美國時間8月11日，同時也下市成為私有公司。重整後，GCEH更名為Grapevine Energy Holdings, LLC(簡稱GEH)，BKRF則更名為Central Valley Renewable Fuels, LLC(簡稱CVRF)。
法院通過的重整計畫，其主要內容已於先前所發佈的公開訊息揭露，重點包含確認GEH對Vitol、中鼎美國及主要貸款人的債務結構，並依據未來營運獲利陸續清償；重整生效後由主要貸款人取得GEH所有普通股，另由中鼎美國及主要貸款人共同取得新發行個別股；中鼎美國將指派兩名董事及一名觀察員進入GEH董事會；通過重整計劃後五年內，GEH的重大商業決策需中鼎美國事先同意。
中鼎表示，依據重整支持協議，重整期間由主要貸款人提供GCEH(重整後更名為GEH)營運資金支持，另由中鼎美國提供總額不超過0.75億美元的工程服務，以優化該廠製程及操作穩定性。此0.75億美元工程服務於重整生效前全數投入，該投入金額有優先受償地位，並以GEH財產(包含CVRF工廠)及權益作為擔保，可確保得全額受償。
重整生效後，主要貸款人會提供退出融資(Exit Financing)，以支援GEH重整生效後的日常營運所需。此外，為使CVRF營運更加順利並創造更佳利潤，中鼎美國將於重整生效後提供CVRF有償的操作與維修服務，合約期間為期一年，得續約但最長不超過五年。
中鼎表示，依該合約所提供的服務總價上限為0.283億美元，採成本加成計費(即以實際發生成本加計約定之利管費)，並須依合約付款條件支付。透過參與操作與維修工作，中鼎可更深入掌握CVRF的營運狀況，並以技術專業提供營運改善與精進建議
此外，依據重整計劃的還款機制，今年第一季所評估的應收帳款預期可回收金額以折現率回推現值為5.04億美元，與帳列長期應收款6.09億美元差額扣除期初已提列數後之預期信用減損損失金額為0.95億美元，已反映於2025年第一季財報。
中鼎強調，第二季依據生效的重整計畫評估之應收帳款可回收金額以折現率回推現值高於5.04億美元，單季自結無須再增列預期信用減損損失，故今年上半年中鼎美國自結提列預期信用減損損失金額0.95億美元(新台幣30.41億元)，與2025年第一季提列的預期信用減損損失金額之差異原因為匯率換算，加計自結認列所得稅利益新台幣5.06億元，淨影響數為新台幣25.35億元。
