共同基金的交割指的是完成交易手續，也就是在交割日的當天或者之前，開放型基金的保管銀行或者封閉型基金的證券經紀人，與基金的申購者或者贖回者，必須支付兩者之間的到期應收款。共同基金的交割指的是結帳，也就是在交割日的當天或者之前，開放型基金的保管銀行或者封閉型基金的證券經紀人，與其基金的申購者或者贖回者，必須支付兩者之間的到期應收款，其支付方式可採支票結清或用電匯方式匯至指定帳戶；在同時基金的單位數也會由賣方交割給買方。國內封閉型基金的交割情況和買賣國內股票的第一類股相同，即透過國內券商在集中市場上作買賣的動作。