元大投信：高股息已成為國人領息、資產配置要角

MoneyDJ新聞 2023-09-04 11:56:43 記者 陳怡潔 報導

元大投信今(4)日表示，根據財政部110年度「綜合所得稅各類所得」統計，「股利所得」申報人數年增67.4萬達649萬人，佔總申報人數首度超過5成，創統計以來新高，股利已成為國人重要所得來源之一；而搭配集保、證交所定期定額數據觀察，可看出投資人高比例透過台股ETF存股領息，也顯示高股息已成為國人領息、資產配置的要角。

元大投信表示，台股相較全球主要股市具有高殖利率優勢，上市櫃企業透過股利發放定期分享獲利成果，從股利所得申報人數成長趨勢，搭配集保、證交所定期定額數據觀察，投資人更高比例透過台股ETF存股領息，也代表台人投資習慣改變由個股轉向布局ETF，同時也開始透過不同特色商品進行個人資產配置客製化。

財政部自民國98年度起公布申報股利所得人數，至110年度首度佔總申報人數申報超過五成，等於每兩個受薪階級或是退休族，至少就有一個透過股息增加現金收入；而在年增67.4萬領息族中，25至34歲區間新增21.6萬人最為顯著，平均年領6萬等於每月約加薪5,000元。而對照近年ETF的投資人數成長，更可以看出投資人從存高殖利率股、金融股，逐漸轉向具備分散風險、自動汰弱留強特色的高股息ETF。

此外，值得注意的是，股利所得還能退稅，依據今年綜所稅申報規定，股息股利所得列入"54C"項目，如果採用股利8.5%的抵減稅額，每人可抵減金額以8萬元為限反推計算，等於股利收入約94萬元。如適用稅率5%的小資族年收入48萬、股利所得10萬元計算，扣除一般單身小資族有9.2萬免稅額、12.4萬標準扣除額、20.7萬薪資所得特別扣除額後，可退稅850元，如果更積極存股，股利所得增加至15萬元，可退稅2,400元，可說是存越多退越多（實際稅額計算仍依個人情形及國稅局規定為準)。

元大投信並提醒，投資人參與ETF配息時，應留意配息率不等於報酬率，且須注意「半年配息、季配息、月配息等一年多次配息的產品，可能有各次配息金額不一致」之情形，不宜以單次配息推估該ETF未來會維持一樣的配息率，建議以長期配息記錄作為參考標準，將更能有效評估ETF配息。