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收到美國政府退稅支票了
作者:☆加菲貓☆ 日期:2008/06/18 時間:22:16

今天收到AIT用掛號寄來的美國政府退稅支票了,這是我申請退稅的第三年。

由於在美國有投資基金,最近三年,每年二月收到基金公司寄來的 1042-S (類似台灣的扣繳憑單,外國人投資美國註冊的基金,配息有一部份會預扣30%的稅金),我都收集起來,然後在四月份時填寫 1040NR 表格,寄回 IRS 申請退稅。(雖然富蘭克林公司網站說一般配息中的股票股息還是要課30%的稅,但是我是申請全部退稅,每次收到的退稅支票也是全額退稅,並不像富蘭克林網站上面寫的那樣)

美國政府的退稅支票看起來就像下面這張支票一樣。


http://www.franklin.com.tw/5.ServiceCenter/5.5UseQA/5.5.6FundQuestion.asp

富蘭克林基金網站寫:

美國工作機會創造法案的免稅的內容為何?
答:本議案是美國布希總統於2004年10月簽署的,正式的名稱是『2004美國工作機會創造法案』,議案實施的期間為 2004年12月31日至2008年1月1日,為期三年。議案中針對外國投資者預扣稅部分,原本的配息金額分為「一般配息」、「短期資本利得」與「長期資本利得」三塊,其中「一般配息」與「短期資本利得」會被課以30%稅賦。此議案實施後,將課稅基礎又區分的更詳細:主要受惠的部份為『一般配息』中所得來源為投資美國債券之利息(屬合格利息收益,簡稱QII),稅率由30%降為0%,不過『一般配息』中所得來源為股票之股息不論來源是否為美國則均不屬於合格利息收益,仍維持30%的預扣稅率。

討論看板
作者:YoYo 日期:2008/06/19 時間:23:49 發言順序:1

您好,請問要怎麼申請美國政府的退稅呢?

作者:☆加菲貓☆ 日期:2008/06/20 時間:00:07 發言順序:2

收到基金公司寄來的 1042-S (類似台灣的扣繳憑單,外國人投資美國註冊的基金,配息有一部份會預扣30%的稅金),收集起來,然後在四月份時填寫 1040NR 表格,寄回 IRS 申請退稅

1040NR表格可以從 IRS 網站下載。不過今年報稅(退稅)的時間已過,沒辦法申請了。

又,小布希對外國人免稅的三年也已經結束了,明年就不能退稅了。

作者:乖乖 日期:2008/06/20 時間:00:37 發言順序:3
加菲貓大大:   請問您是在那家公司買基金?  買那些基金?  為何我買基金從未收到1042-s單?謝謝指導 .
作者:FoX Lover 日期:2008/06/20 時間:03:05 發言順序:4
作者:☆加菲貓☆ 日期:2008/06/20 時間:07:24 發言順序:5

>在那家公司買基金?

在 Fidelity Investments、Merrill Lynch,買的有 Fidelity、Alger、Seligman、ML 的基金。

在美國投資基金,應該都會收到 1042S 才對。(如果你是透過券商投資,那麼券商會寄,如果是直接跟基金公司投資,基金公司會寄)

作者:chizone 日期:2008/06/21 時間:00:40 發言順序:6

請問 貓大,

所以我們現在蒐集資料,也已經來不及退稅了嗎?

謝謝。


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